Контрол и проверки на място в помещенията на получателите на финансиране от ЕС

РЕЗЮМЕ НА:

Регламент (Евратом, ЕО) № 2185/96 на Съвета — контрол и проверки на място, извършвани от Европейската комисия за защита на финансовите интереси на Европейските общности срещу измами и други нередности

КАКВА Е ЦЕЛТА НА РЕГЛАМЕНТА?

Той определя правилата и процедурите за контрол и проверки на място, извършвани от Европейската комисия с цел противодействие на измамите и на други нередности, по-специално когато се предполага, че са били извършени нередности* от икономически оператор*, който получава финансова помощ от бюджета на ЕС.

Регламентът се прилага за всички области на действие на ЕС. Той не засяга правомощията на държавите от ЕС да извършват наказателно преследване на престъпни нарушения съгласно националното законодателство.

ОСНОВНИ АСПЕКТИ

Извършване на контрол и проверки на място

Комисията извършва контрол и проверки на място в помещенията на икономически оператори:

• при разследване на евентуални сериозни или трансгранични нередности или нередности, свързани с икономически оператори, които развиват дейност в няколко държави от ЕС;
• за да подпомогне контрола и проверките на място в дадена държава от ЕС, с цел по-ефективно да се защитят финансовите интереси на ЕС и да се осигури еквивалентна степен на защита в рамките на ЕС;
• по искане на държава от ЕС.

Условия

• Преди извършването на контрол и проверки на място Комисията трябва своевременно да информира засегнатата държава или държави от ЕС, за да получи цялата необходима помощ.
• Контролът и проверките се изготвят и извършват от Комисията в тясно сътрудничество с компетентните органи на засегнатата държава от ЕС.
• Те се извършват под ръководството и отговорността на инспектори на Комисията, т.е. надлежно оправомощени държавни служители или друг персонал, които трябва да спазват процедурните правила на засегнатата държава от ЕС.
• Икономическите оператори трябва да осигурят на инспекторите достъп до своите помещения, земи, транспортни средства или други зони, използвани за бизнес цели.
• Ако даден икономически оператор се противопостави на контрол или проверка на място, засегнатата държава от ЕС ще осигури помощ на инспекторите, за да могат те да изпълнят задълженията си.
• Комисията взема под внимание проверките, които се извършват или са били извършени от засегнатата държава от ЕС съгласно националното законодателство.

Достъп до информация и документация съгласно националното законодателство

• Инспекторите на Комисията трябва да получат достъп при същите условия като националните административни инспектори и в съответствие с националното законодателство до цялата информация, необходима за гарантиране на правилното провеждане на контрола и проверките на място.
• Инспекторите могат да използват същите материални средства за контрол както националните административни инспектори, и по-специално да взимат копия от съответните документи.

Обхват

Контролът и проверките на място могат по-специално да се отнасят до:

• професионалните книжа и документи, като фактури, спецификации, фишове за заплати, съпровождащи бележки, извлечения от банкови сметки;
• компютърни данни;
• системи и методи за производство, опаковане и експедиране;
• физически контрол на същността и обема на стоките или на провежданите действия;
• вземане на проби и проверка на пробите;
• степен на напредване на работите и на финансираните инвестиции, използване и разпределение на изпълнените инвестиции;
• бюджетни и счетоводни документи;
• финансово и техническо изпълнение на субсидираните проекти.

Доказателствен материал

• По искане на Комисията от държавите от ЕС може да се изисква да предприемат подходящите предохранителни мерки, предвидени от националното законодателство, по-специално за запазване на доказателствения материал.
• Информацията, придобита във връзка с контрола и проверките на място, е обект на професионална тайна и на правилата на ЕС за защита на данните.
• Докладите на инспекторите на Комисията представляват допустим доказателствен материал при административни или съдебни производства в държавата от ЕС, в която използването им е необходимо.

ОТКОГА СЕ ПРИЛАГА РЕГЛАМЕНТЪТ?

Регламентът се прилага от 01 януари 1997 г.

ОБЩА ИНФОРМАЦИЯ

За допълнителна информация вж.:

• Разследвания (Европейска комисия).

ОСНОВНИ ПОНЯТИЯ

ОСНОВЕН ДОКУМЕНТ

Регламент (Евратом, ЕО) № 2185/96 на Съвета от 11 ноември 1996 година относно контрола и проверките на място, извършвани от Комисията за защита на финансовите интереси на Европейските общности срещу измами и други нередности (OВ L 292, 15.11.1996 г., стр. 2—5)

СВЪРЗАНИ ДОКУМЕНТИ

Регламент (ЕО, Евратом) № 2988/95 на Съвета от 18 декември 1995 година относно защитата на финансовите интереси на Европейските общности (ОВ L 312, 23.12.1995 г., стр. 1—4)

Поправка

последно актуализация 20.10.2017