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Legislación vigente

Fecha de referencia 1.5.2013

09 Fiscalidad

09.50 Lucha contra el fraude y la evasión fiscal

• 31975Y0214(01)
  Resolución del Consejo, de 10 de febrero de 1975, relativa a las medidas que deben tomarse por la Comunidad en el ámbito de la lucha contra el fraude y la evasión internacionales
  (EE -09 V1 , p. 49)
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• 31994Y1020(01)
  Conclusiones del Consejo, de 11 de julio de 1994, sobre la lucha contra el fraude
  (DO C 292 de 20.10.1994, p. 1/2)
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• 31994Y1214(01)
  Resolución del Consejo, de 6 de diciembre de 1994, sobre la protección jurídica de les intereses financieros de las Comunidades
  (DO C 355 de 14.12.1994, p. 2/3)
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• 31995R2988
  Reglamento (CE, Euratom) nº 2988/95 del Consejo, de 18 de diciembre de 1995, relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas
  (DO L 312 de 23.12.1995, p. 1/4)
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• 31996R2185
  Reglamento (Euratom, CE) n° 2185/96 del Consejo de 11 de noviembre de 1996 relativo a los controles y verificaciones in situ que realiza la Comisión para la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas contra los fraudes e irregularidades
  (DO L 292 de 15.11.1996, p. 2/5)
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• 31998D0527
  98/527/CE, Euratom: Decisión de la Comisión de 24 de julio de 1998 relativa al tratamiento del fraude al IVA (diferencias entre los ingresos teóricos del IVA y los ingresos del IVA realmente recaudados) en las cuentas nacionales [notificada con el número C(1998) 2202] (Texto pertinente a los fines del EEE)
  (DO L 234 de 21.8.1998, p. 39/42)
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• 31999D0352
  1999/352/CE, CECA, Euratom: Decisión de la Comisión, de 28 de abril de 1999, por la que se crea la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude [notificada con el número C(1999) 802]
  (DO L 136 de 31.5.1999, p. 20/22)
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• 31999D0394
  1999/394/CE, Euratom: Decisión del Consejo, de 25 de mayo de 1999, relativa a las condiciones y las modalidades de las investigaciones internas en materia de lucha contra el fraude, la corrupción y toda actividad ilegal que vaya en detrimento de los intereses de las Comunidades
  (DO L 149 de 16.6.1999, p. 36/38)
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• 31999D0396
  1999/396/CE, CECA, Euratom: Decisión de la Comisión, de 2 de junio de 1999, relativa a las condiciones y las modalidades de las investigaciones internas en materia de lucha contra el fraude, la corrupción y toda actividad ilegal que vaya en detrimento de los intereses de las Comunidades [notificada con el número SEC(1999) 802]
  (DO L 149 de 16.6.1999, p. 57/59)
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• 31999Q0531
  Acuerdo Interinstitucional, de 25 de mayo de 1999, el Parlamento Europeo, el Consejo de la Unión Europea y la Comisión de las Comunidades Europeas relativo a las investigaciones internas efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)
  (DO L 136 de 31.5.1999, p. 15/19)
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• 31999R1073
  Reglamento (CE) n° 1073/1999 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de mayo de 1999, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)
  (DO L 136 de 31.5.1999, p. 1/7)
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• 31999R1074
  Reglamento (Euratom) n° 1074/1999 del Consejo, de 25 de mayo de 1999, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)
  (DO L 136 de 31.5.1999, p. 8/14)
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• 32004D0011(01)
  2004/525/CE:Decisión del Banco Central Europeo, de 3 de junio de 2004, relativa a las condiciones que rigen las investigaciones que la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude efectúe en el Banco Central Europeo en materia de lucha contra el fraude, la corrupción y toda actividad ilegal que vaya en detrimento de los intereses financieros de las Comunidades Europeas y por la que se modifican las Condiciones de contratación del personal del Banco Central Europeo (BCE/2004/11)
  (DO L 230 de 30.6.2004, p. 56/60)
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• 32004D0026(01)
  2004/26/: Decisión n° 26/2004 del Comité de las Regiones, de 10 de febrero de 2004, relativa a las condiciones y las modalidades de las investigaciones internas en materia de lucha contra el fraude, la corrupción y toda actividad ilegal que vaya en detrimento de los intereses de las Comunidades
  (DO L 102 de 7.4.2004, p. 84/86)
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• 32004D0804
  Decisión n° 804/2004/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 21 de abril de 2004, por la que se establece un programa de acción comunitario para la promoción de acciones en el ámbito de la protección de los intereses financieros de la Comunidad (programa Hércules)
  (DO L 143 de 30.4.2004, p. 9/14)
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  Modificado por 32007D0878
  Texto consolidado 02004D0804-20070726 htmlpdf
  

• 32005L0060
  Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de octubre de 2005 , relativa a la prevención de la utilización del sistema financiero para el blanqueo de capitales y para la financiación del terrorismo (Texto pertinente a efectos del EEE)
  (DO L 309 de 25.11.2005, p. 15/36)
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  Aplicado mediante 32006L0070
  Modificado por 32007L0064
  Texto consolidado 02005L0060-20071225 htmlpdf
  Modificado por 32008L0020
  Texto consolidado 02005L0060-20080320 htmlpdf
  Modificado por 32009L0110
  Texto consolidado 02005L0060-20091030 htmlpdf
  Modificado por 32010L0078
  Texto consolidado 02005L0060-20110104 htmlpdf
  

• 32009H0784
  Recomendación de la Comisión, de 19 de octubre de 2009 , sobre los procedimientos de reducción de la retención a cuenta (Texto pertinente a efectos del EEE)
  (DO L 279 de 24.10.2009, p. 8/11)
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• 32011D0544
  2011/544/UE: Decisión de Ejecución de la Comisión, de 16 de septiembre de 2011 , por la que se establece un marcador fiscal común de los gasóleos y el queroseno [notificada con el número C(2011) 6422]
  (DO L 241 de 17.9.2011, p. 31/32)
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• 32011L0016
  Directiva 2011/16/UE del Consejo, de 15 de febrero de 2011 , relativa a la cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad y por la que se deroga la Directiva 77/799/CEE
  (DO L 64 de 11.3.2011, p. 1/12)
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• 32012D0706(02)
  Decisión de la Comisión, de 3 de julio de 2012 , por la que se crea el Foro de la UE sobre el IVA
  (DO C 198 de 6.7.2012, p. 4/6)
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• 32012H0771
  2012/771/UE: Recomendación de la Comisión, de 6 de diciembre de 2012 , relativa a las medidas encaminadas a fomentar la aplicación, por parte de terceros países, de normas mínimas de buena gobernanza en el ámbito fiscal
  (DO L 338 de 12.12.2012, p. 37/40)
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• 32012R0389
  Reglamento (UE) n ° 389/2012 del Consejo, de 2 de mayo de 2012 , sobre cooperación administrativa en el ámbito de los impuestos especiales y por el que se deroga el Reglamento (CE) n ° 2073/2004
  (DO L 121 de 8.5.2012, p. 1/15)
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• 41991X1217
  Resolución del Consejo y de los representantes de los Gobiernos de los Estados miembros, reunidos en el seno del Consejo, de 13 de noviembre de 1991, sobre la protección de los intereses financieros de las Comunidades
  (DO C 328 de 17.12.1991, p. 1/2)
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• 42010Y1012(01)
  Declaración de los representantes de los gobiernos de los Estados miembros reunidos en el seno del Consejo sobre Eurofisc establecido en virtud del capítulo X del Reglamento del Consejo relativo a la cooperación administrativa y la lucha contra el fraude en el ámbito del impuesto sobre el valor añadido
  (DO C 275 de 12.10.2010, p. 4/5)
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